Analýza úverového portfólia. Úverového portfólia - je ...

Medzi najvýznamnejšie ukazovatele výkonnosti komerčných bánk - úverového portfólia. To môže byť pomerne zložité a vyžadujú vyvážený prístup k interpretácii ukazovateľov v nej obsiahnutých. Ale aj cez to, aby preskúmala svoje úverové portfólio banky majú pravidelne. Úspešné riešenie tohto problému - hlavný faktor efektívnosti finančné inštitúcie. Aká je štruktúra úverového portfólia? Ako môžem analyzovať ukazovatele obsiahnuté v ňom?

Špecifiká úverového portfólia

Úverového portfólia - znamená, že ak sa budete riadiť jeden z populárnej medzi ruskými výskumníkmi konceptov, nedoplatku dlhuje banke (alebo iný predmet obchodnej činnosti), ktorá vznikla ako dôsledok iných organizácií alebo jednotlivcov úverov. Prístupy k určeniu hodnoty zodpovedajúce parameter môže byť veľmi odlišné.

Napríklad, niektorí výskumníci veria, že úverové portfólio by malo obsahovať záujem korelatívny s plným splátkových kalendárov, zatiaľ čo iní dávajú prednosť rozhodne patrí mu iba základné dlh, a ďalšie komponenty úveru - vypočítaný podľa osobitného vzorca. Argument - pripísaná entita môže splatiť dlh pred stanoveným termínom a nebudú sa musieť zaplatiť najväčší záujem.

Špecifickosť analýzy úverového portfólia

Analýza úverového portfólia je nesmierne dôležité z hľadiska posudzovania stability príslušného finančného ústavu. Skutočnosť, že tento typ obchodnej spoločnosti tvoria podstatnú časť ziskov, spravidla prostredníctvom úverov. Avšak, to je dôležité nielen, koľko z úverov poskytnutých bankami, ale tiež, do akej miery disciplína bude vypočítaná dlžníkov. Takže jedným z hlavných kritérií, ktoré určujú kvalitu úverového portfólia finančné organizácie - solventnosť osôb, na ktoré sa poskytuje úvery. To môže byť stanovená na základe rôznych ukazovateľov.

Pokiaľ ide o právnické osoby, môže to byť:

- finančný obrat;

- súčasná úroveň úverového zaťaženia podniku;

- špecifickosť kľúčových zmlúv a ďalších faktorov pre zaistenie stability príjmov;

- úverová história.

Pokiaľ ide o stav fyzických osôb dlžníkov, ich platobná schopnosť môže byť založené na:

- platu;

- stabilita zamestnáva spoločnosti;

- súčasná úroveň záťaže dlhu;

- obsah úverovou históriou.

Ako zdroje pre následnú analýzu môžu byť použité ako v rámci toho istého dokumenty a tie, ktoré odrážajú interakciu so špecifickými bankových úverov. Predovšetkým táto dohoda žiadosť o úver (čo zvyčajne obsahujú detailné informácie o klientovi).

Úverového portfólia - je ukazovateľom úverov na čase, množstve a pokiaľ ide o ziskovosť, ktorá sa odhaduje na základe podmienok dohody s dlžníkom. Výpočet môže tiež vziať na rôznych ekonomických rizík. Analýza úverového portfólia slúži jednak na určenie maximálnej možný zisk finančné inštitúcie, ktoré môžu nastať po návrate dlžníkov kapitálu, a za druhé - identifikáciu možných faktorov, ktoré by mohli rušiť financované strany včas av plnej výške, počítané Bank.

portfólio

Ako môžu byť stanovené špecifické ukazovatele, ktoré charakterizujú parameter stability bánk? Mohlo by to vyzerať ako štruktúry úverového portfólia? Často zahŕňa klasifikácie úverov z nasledujúcich dôvodov:

- priradenie k mene alebo rubeľ;

- spôsob poskytnutia;

- splatnosť;

- právne postavenie dlžníka;

- krajina pôvodu financovaného subjektu.

Vyššie uvedený zoznam kritérií môže byť samozrejme doplnená a ďalšie položky.

Čo nie je zahrnuté v portfóliu?

Stojí za zmienku, že niektoré typy pôžičiek nemajú byť zahrnuté do úverového portfólia. Keď je to možné? V metodike mnohých bankových inštitúcií sa rozhodol nezaradiť do zoznamu aktív, pôžičiek, ktoré sú vydávané verejnými orgánmi, mimorozpočtových fondov. To môže byť v dôsledku vydania týchto úverov bez podstatných požiadaviek na kolaterál a úrokové sadzby, výrazne odlišnými v menšej časti trhu. Úverového portfólia - je indikátorom toho, že odráža typické činnosti, ktoré majú finančné inštitúcie. Pôžičky za zvýhodnených sadzieb nemusí toto kritérium nespĺňa.

Pôžičky, ktoré nie sú zahrnuté v úverovom portfóliu komerčných bánk, môže byť tiež vydaný do partnerských subjektov, iné finančné inštitúcie drží, ak je aktuálny zariadenie je súčasťou štruktúry alebo podriadených subjektov. V skutočnosti, v mnohých ohľadoch takéto transakcie sa týkajú úverov formálne. V skutočnosti to môže byť normálne prevody medzi podnikmi nie sú zamerané na odstránenie väčšiny zisku banky.

Etapy analýzy portfólia

Teraz skúmať podrobnejšie, ako môže byť analýza vykonaná finančné inštitúcie úverového portfólia. Vyššie sme uviedli základné princípy, ktoré sú základom príslušnej štúdiu - a síce množstvo korelácia krátkodobých úveroch a faktorov, ktoré ovplyvňujú úspešnosť ich návratu pripísaná entity. Teraz je našou úlohou - posúdiť hlavné fázy, pri ktorej sa analýzy úverového portfólia. Moderné vedci rozlišujú tieto sadu nich:

- analýza faktorov, ktoré ovplyvňujú ponuku a dopyt bankových služieb;

- stanovenie úverovej kapacity finančnej inštitúcie;

- štúdium štruktúry úverov vyplatených pre prípadnú identifikáciu zhody kapacít;

- štúdie o súčasných základe úverových zmlúv podpísaných bankou a dlžníkom;

- posúdenie kvality portfólia, vývoj odporúčaní pre jeho zlepšenie.

Pozrime sa takto analýzu príslušných výkonnostných indikátor bankové údaje.

Faktory dopytu a ponuky úverových služieb

Medzi faktory, ktoré mohli byť klasifikované z rôznych dôvodov. Spravidla pridelené interné a externé. Prvý z nich je prijatá na adresu:

- Likvidita a k dispozícii kapitál, ktorý môže byť vynaložené na poskytovanie úverov;

- dostupnosť prostriedkov na pokrytie prípadných nedostatkov likvidity kvôli zlej platobnej morálky odberateľov;

- špecifiká segmentu komerčných aktivít banky, ktorých charakteristiky cieľového klienta publikum.

Medzi vonkajšími faktormi:

- ekonomické procesy odohrávajúce sa v krajine, regióne alebo konkrétnej lokality;

- úroveň konkurencie na trhu bankových úverov;

- politika centrálnej banky - napríklad z hľadiska tvorby hodnôt kľúčovej sadzby;

- legislatívna úprava úverových vzťahov.

Banka, vykonávanie analýza vybraných faktorov môže tým identifikovať tie, ktoré sú najvýznamnejšie z hľadiska kvality portfólia a pomocou dáta pre zlepšenie vlastností príslušného obrázku.

Stanovenie úverovej kapacity

V ďalšej fáze analýzy portfólia - určovanie úverovú kapacitu finančné inštitúcie. Riešenie tohto problému spočíva v prvom rade štúdii zdrojov, vďaka čomu banka môže zarábať príjmy v aspekte činnosti úverov. Credit potenciál v tomto prípade môžu byť prezentované v dvoch verziách: ako ten, ktorý odráža prítomnosť krátkodobých zdrojov banky, a ten, ktorý má čo do činenia s "dlhými" zmlúv s klientmi finančných inštitúcií. Aké sú špecifiká každého z nich?

Termín potenciál je tvorený na základe peňazí, ktoré banky hromadia vkladov, bežných účtov, platov účtov a iných zdrojov, vďaka čomu môžete rýchlo zvýšiť likviditu. Spravidla - počas jedného roka. Dlhodobý potenciál, zase vyplýva, že banka zdroj inštitúcie, ktoré môžu byť tiež použité ako nástroj pre zvýšenie likvidity, ale nie hneď, ale s odstupom času, zvyčajne nie skôr ako jeden rok odo dňa uzavretia príslušných zmlúv so zákazníkom , Vedenie úverového portfólia Bank je priamo závislá na uvažovaných typov budov, ktoré sú charakteristické pre finančné inštitúcie. Dotyčný parameter - medzi najdôležitejšie z hľadiska analýzy stabilitu banky ako obchodnú štruktúru.

Podľa niektorých vedcov ako súčasť úverovej kapacity inštitúcie môže slúžiť prístup k externému financovaniu. V prvom rade je to samozrejme, že úvery od centrálnej banky. Ale môžu tiež aktívne doplnené pôžičky od zahraničných trhoch. Ďalšou otázkou je, či konkrétny banka má prístup k tým. To môže byť obmedzená, pretože ekonomických kritérií - napríklad, vzhľadom na to, že existujúce ukazovatele inštitúcie názoru veriteľa, nespĺňa kritériá solventnosti a politické - v prípade, že banka schválil kvôli ktorej nemôže odkazovať na zahraničných dlžníkov.

Analýza úverov pre splnenie potenciálnych

V ďalšej fáze výskumu finančné inštitúcie úverového portfólia - analýza zhody vydaný úverov zistených rozsah potenciálu, ktoré sme uviedli vyššie. Aký druh problémov môže byť v tomto prípade banky?

Po prvé, posúdenie úverového portfólia v aspekte sa týkajú dohôd o naliehavosti podpísané finančné inštitúcie a dlžníkom a efektivitu prístupu k zdrojom, ktoré vytvárajú potenciál uvedené vyššie. Nemalo by dôjsť k situácii, v ktorej banka vydáva veľké množstvo "dlhé" úverov, ale to nemá "short" prostriedkov na udržanie likvidity. Dokonca aj v prípade, že dlžník zaplatí v pláne pravidelne - výnosy nemusí byť dostatočné na vyriešenie súčasných problémov danej inštitúcie.

V niektorých prípadoch banky, ktorým sa ustanovuje dlhodobý potenciál deficit a nemajú prostriedky na jeho zvýšení, nútený konvertovať k jeho krátkodobými zdrojmi. A tiež to môže mať nepriaznivý vplyv na podmienky likvidity inštitúcie.

Vykonávanie analýzy úveru na dosiahnutie súladu s potenciálom prúdi hladko do práce formovanie ďalšej fázy úverového portfólia výskumu - štúdium úverových zmlúv uzatvorených medzi bankou a klientom. Uvažujme ho podrobnejšie.

študijné zmluvy

Samozrejme, že je nepravdepodobné, že experti banky budú brať do úvahy obsah jednej strane každej zmluvy s dlžníkom. Je technicky veľmi ťažké a úplne nevhodné z hľadiska nákladov na pracovnú silu. Spravidla sa vykonáva štatistické analýzy obsiahnuté v zmluvách. Skutočnosť, že dokumenty zodpovedajúceho typu obsahujú veľmi malý rozdiel. Najčastejšie sú znížené:

- do výšky úveru;

- rozdielu medzi úrokovou sadzbou individuálne;

- so zreteľom na naliehavosť splácanie ;

- zabezpečiť, aby typ úveru.

Posudzovaný režim platí, samozrejme, ak ide o analýzu zmluvy uzavretej s rovnakej kategórie dlžníkov - napríklad občania formálne zamestnaný v mieste jej bydliska.

Ukazuje sa, že nie je potrebné skúmať každý dokument: stačí zaradiť zdroje do skupín, zahŕňa združovania na všetky bežné funkcie. Napríklad to môže byť dohody, ktoré zahŕňajú úrokové sadzby vo výške 20% ročne a vyššie, alebo tie, ktoré zahŕňajú splatenie pôžičky do jedného roka. To znamená, že banka skúma úverového rizika portfólia môže jednoducho hromadí relevantné informácie obsiahnuté v zmluvách, a to bude ich štúdia.

Podľa výsledkov zodpovedá fáze analýzy finančných inštitúcií môžu byť štatistické údaje, podľa ktorých bude možné určiť, či rozvojová politika je udržateľná bankové organizácie:

- čo sa týka úverov;

- v aspekte referenčných podmienkach úverovej zmluvy zodpovedajúce potenciál;

- z hľadiska veľkosti tržieb vznikajúcu ako dôsledok obchodných aktivít.

Výsledok záverov formulovaných, hodnotenie kvality portfólia, rovnako ako odporúčania, ako zlepšiť to - v ďalšej fáze práce výskumníkov.

Tieto odhady a odporúčania

Hlavnou úlohou v tejto veci - interpretovať výsledky činností analytikov. Výsledky práce by mali byť zamerané na zabezpečenie toho, aby mohli použiť ako praktický nástroj s cieľom zlepšiť stratégiu rozvoja banky. Musí byť dôležitým faktorom pri optimalizácii činností, ktoré tvoria správu úverového portfólia, finančnej inštitúcii.

Správna analýza zodpovedajúcich parametrov stabilitu banky a jej interpretácia - najdôležitejšou podmienkou pre zriadenie konkurencieschopnosti na trhu. Úverové portfólio sporiteľne alebo iné obrie ruskej bankového sektora, je pravdepodobné, že bude referencie. Ale s vyváženým prístupom k definovaniu stratégie rozvoja akejkoľvek finančnej inštitúcie môže byť aj významným hráčom na tomto vysoko konkurenčnom trhu. Úverové portfólio - nie je sada čísel pre reportovanie. Jedná sa o skutočný nástroj na zlepšenie podnikateľského modelu bankovníctva.

Posúdenie finančných inštitúcií úverového portfólia je možné vykonávať nielen jeho vnútornej štruktúry, ale aj zahraniční hráči - ako investori. Samozrejme, v závislosti od dostupnosti prístupu k relevantných ukazovateľov. V tejto časti konkurenčných výhod bánk s vyváženým úverového portfólia, budú vyjadrené v schopnosti prijímať veľké investície. Alebo - ako jedna z možností - majú prednosť pri získavaní prístupu k vonkajšej pôžičiek. V tomto prípade sa potenciálni partneri finančné inštitúcie v tejto časti môžu byť tiež autormi odporúčania, ktorých cieľom je zlepšiť stratégiu rozvoja banky, ktorý bol vypracovaný na základe výsledkov výskumu úverového portfólia.