Súčasná likvidita ako ukazovateľ efektívnosti riadenia solventnosti

Riadenie likvidity a solventnosti banky je teoreticky založené na rôznych teóriách: teórii úverov, transferov, očakávaných príjmov a ďalších. Všetci majú svoje výhody a nevýhody a vo svojej čistej forme nespĺňajú požiadavky praxe. Avšak syntetizovaním samostatných teoretických aspektov banky vytvárajú vlastnú koncepciu riadenia likvidity, ktorá najlepšie spĺňa požiadavky ich činností a úspešne ju uplatňuje.

V súčasnej fáze je výber koncepcií riadenia likvidity používaných v bankovníctve určený dvomi prístupmi: banka musí mať buď vždy dostatok likvidných aktív vo svojej akcii alebo má schopnosť kedykoľvek prilákať likvidné finančné prostriedky na finančnom trhu. V ekonomickej literatúre sa táto alternatíva prejavuje v rozdelení bankovej likvidity na likviditu - "akcie" (stacionárna likvidita) a likvidita - "tok" (súčasná likvidita). Prvá z nich popisuje likviditu súvahy banky v konkrétnom čase a ochotu splniť všetky súčasné záväzky na základe dostupných likvidných prostriedkov. Súčasná likvidita ukazuje možnosť meniť menej likvidné aktíva na likvidnejšie, čo spolu so zabezpečením minimálnych rezerv likvidity umožňuje efektívnejšie riadenie vznikajúcich situácií.

Tento prístup k zvažovaniu likvidity určuje obsah súčasných stratégií riadenia likvidity, z ktorých hlavnými sú stratégie správy aktív, záväzky, aktíva a pasíva.

Prvým je nahromadenie likvidity vo forme peňazí bankou. Uplatňovanie tejto stratégie je predurčené prítomnosťou rozvinutých finančných trhov v krajine so stabilnou cenovou úrovňou a možnosťou návratnosti počiatočnej investície s najmenším rizikom. Stratégia riadenia pasív je založená na úvere z platieb, keď je súčasná likvidita nízka. Tretia stratégia, ktorá najlepšie spĺňa požiadavky modernej praxe. Predpokladá, že aktuálna likvidita sa udržiava v rozsahu, v akom sú potrebné na pokrytie súčasných požiadaviek, av prípade potreby ich aktívne pritiahne na trh.

Súčasná likvidita napriek všetkým vyššie uvedeným stratégiám a metódam je v praxi poskytovaná na celkom prijateľnej úrovni a samotné stratégie riadenia sa ukážu ako dostatočne účinné a sú moderne využívané modernými bankami v procese riadenia likvidity. Avšak prítomnosť mnohých prirodzených podmienok pre ich úspešné uplatnenie neposkytuje banke plnú dôveru v bezpečnosť svojich aktivít. Tieto metódy riadenia zdrojov sú charakterizované nízkou úrovňou presnosti, ktorá vedie k strate značnej časti potenciálneho zisku a situácii, keď sa súčasná likvidita zníži. V tomto prípade je možné ich použiť iba na vyriešenie situácie, ktorá už vznikla. Efektívnym spôsobom, ako zachovať likviditu banky, je predpovedať možnú eskaláciu negatívnych okolností s cieľom prijať proaktívne opatrenia. Preto je dôležité v tomto štádiu zvážiť praktický prejav bankovej likvidity aj ako likvidita - "predpoveď".

Likvidita - "prognóza" charakterizuje definovanie možných scenárov vývoja situácie v likvidite banky v novovznikajúcich podmienkach a prijatie množstva včasných opatrení s cieľom maximalizovať prínos zo súčasnej situácie. Metodika riadenia likvidity v tomto prístupe je založená na metóde matematického modelovania dynamických procesov s optimalizáciou špecifických ukazovateľov. Tieto metódy umožňujú zvýšiť efektivitu rozhodnutí manažmentu a zabezpečiť potrebnú úroveň bezpečnosti.