Factoringové operácie banky: ich podstatu a poslanie

Počas dvadsiatich rokov boli v našej krajine vykonávané operácie faktoringu. Predstavujú nákupnú transakciu od dodávateľa, ktorý je súbežne veriteľom, právo získať dlh od dlžníka. Predmetom takýchto vzťahov môžu byť tovary alebo služby, ako aj cenné papiere, ktorých platby ešte neboli vykonané.

Faktoringové operácie sú prínosom pre všetkých účastníkov transakcie, pretože umožňujú dodávateľovi získať dlh, hoci nie úplne. Uzavrela sa zmluva medzi bankou a veriteľom, podľa ktorej dlžník kupuje dlh kupujúceho vo výške 80-90% z celkovej sumy a má právo v budúcnosti zbierať dlh v plnej výške. Ekonomický zisk úverovej inštitúcie je rozdiel 10-20%, nazývaný zľava. V niektorých prípadoch zmluvné podmienky predpokladajú úplné vrátenie dlhu veriteľovi a banka zasa dostane províziu, ktorej výška je stanovená v dvojstrannej dohode.

Factoringové operácie banky možno klasifikovať podľa typu. Jedným z najčastejších faktorov je vnútorné factoring, teda operácia na získanie nároku na pohľadávky obyvateľov krajiny. Ak je jeden z účastníkov transakcie občanom iného štátu, môžeme hovoriť o medzinárodnej forme. Pri otvorenej faktoringovej transakcii bude dlžník upovedomený o prevode práv na vymáhanie dlhu v prospech banky. Dôverný alebo skrytý formulár sa vykonáva bez toho, aby dlžník vedel o prevode nárokov. Taká dohoda bude stáť oveľa viac. Platiteľ prevádza finančné prostriedky vo výške dlhu na zúčtovací účet klienta, ktorý dáva banke peniaze v sume stanovenej zmluvnou zmluvou.

V praxi rozdeľte faktoringové operácie s právom regresie a bez nej. Podľa prvého typu môže banka zrušiť dohodu s dodávateľom a vrátiť jej nároky v prípade odmietnutia kupujúceho splatiť dlh. Ak sa operácia vykonáva bez práva na vrátenie prostriedkov, faktor nemôže vyžadovať, aby veriteľ vrátil nezaplatené dlhy. Samozrejme, vo väčšine prípadov sa uprednostňuje prvý typ transakcií, pretože to znižuje úroveň bankového rizika. Pravidelne sa jednorazové transakcie uskutočňujú vtedy, keď je dlžník solventnou právnickou osobou so stabilnou finančnou pozíciou.

Faktoringové operácie komerčných bánk sa stávajú čoraz rozšírenejšími, pretože umožňujú kompenzovať prechodný nedostatok obežných aktív v súčasnej činnosti ekonomických subjektov. A v podmienkach nedostupnosti úveru, napríklad keď sú banky z jedného alebo iného dôvodu odopierané, faktoring sa stáva akousi všeliekou, ktorá vám umožňuje ušetriť vlastné prostriedky. Úverová inštitúcia však nie vždy súhlasí s uzavretím takejto transakcie. Pri posudzovaní žiadosti vedenie banky starostlivo skúma platobnú schopnosť dlžníka, jeho kreditnú históriu, dopyt na trhu a možnosť jeho predaja v krátkom časovom období. Vykonáva sa veľa namáhavého a ambiciózneho úsilia, čo dokazuje podobnosť factoringu a úveru.

Často je banka nútená odmietnuť dodávateľa, ak dlžník má veľké dlhy voči iným veriteľom alebo v prípade špekulatívnej činnosti. Faktoringové spoločnosti tiež neriskujú nadobudnutie práv na nárokovanie dlhov od právnickej osoby, ktorá vyrába nešpecifické tovary alebo ktorá sa zameriava na úzke publikum spotrebiteľov.

Factoringové operácie na modernom finančnom trhu našej krajiny sa realizujú takmer rovnakým objemom ako na európskych trhoch v medzinárodnom meradle. A to priťahuje viac zahraničných investorov, ktorí majú veľké množstvo peňazí, než sa bohužiaľ domácich výrobcov nemôže pochváliť.